Cómo mantener los beneficios fiscales cuando alquila su residencia principal

Estimada Liz: Si mi esposa y yo vendemos la que fue nuestra residencia principal durante 12 años, entiendo que podemos excluir de los impuestos hasta $500.000 en ganancias por ventas de vivienda. Pero si la rentamos por un año o dos, y luego vendemos, ¿perderíamos esa exención impositiva al convertirla en propiedad que genera ingresos?

Respuesta: Mientras hayan residido en la propiedad al menos dos de los cinco años anteriores a la venta, pueden utilizar la exención por venta de vivienda, que permite a cada propietario proteger de impuestos $250.000 de las ganancias.

Pagarían las tasas de ganancias de capital sobre los beneficios superiores a esa cantidad, pero un gran rendimiento en la venta de viviendas podría tener otras implicaciones fiscales.

Si están cubiertos por Medicare, por ejemplo, las ganancias superiores a los montos de exclusión podrían incrementar temporalmente sus primas mensuales. Esto se debe al monto del ajuste mensual relacionado con los ingresos, que se agrega a las primas cuando el ingreso bruto ajustado modificado excede los $87.000 para solteros o $174.000 para parejas casadas.

Si pudieran verse afectados por ello, sería inteligente consultar a un profesional de impuestos para ver si hay forma de estructurar la venta para reducir estos efectos.

Además, el alquiler de propiedades tiene su propio conjunto de pautas impositivas, lo cual hace aún más importante contar con la ayuda de un profesional de impuestos.

Un complicado plan de Seguro Social

Estimada Liz: En una columna reciente, usted describió la diferencia entre el retiro y la suspensión de los beneficios del Seguro Social. Tengo 64 años y quiero hacer uso del Seguro Social durante dos meses para liberarme de algunos gastos por única vez. Luego retiraré mi solicitud y devolveré el dinero. ¿Entiendo que tendría 12 meses para pagar los fondos? ¿Es esto algo que se puede hacer cada 12 meses? Lo veo como un préstamo a corto plazo sin intereses. Por supuesto, sólo funciona si el dinero se devuelve.

Respuesta: La resolución a ambas preguntas es no. Se le permite retirar una solicitud sólo una vez, y debe ser dentro de los 12 meses posteriores al inicio de los beneficios. Una vez que envíe su solicitud de retiro, tiene 60 días para cambiar de opinión. Si decide continuar, debe devolver todo el dinero que recibió de la Administración del Seguro Social, incluidos los demás beneficios basados en su registro laboral, como servicios para cónyuges o hijos, más cualquier dinero retenido para pagar las primas de Medicare o impuestos. En otras palabras, tiene un plazo de dos meses para devolver los fondos, no 12.

Si no puede retornar el efectivo, se quedará con un beneficio reducido de forma permanente. Más tarde, podría optar por suspender su utilidad una vez que haya alcanzado la edad plena de jubilación, que es entre 66 y 67 (si nació en 1956, es a los 66 años y cuatro meses). En ese momento, su beneficio reducido podría ganar créditos jubilatorios retrasados, que tal vez aumentaría sus cheques en un 8% cada año hasta que la cantidad alcance el límite, a sus 70 años.

Hay algunas situaciones en las que iniciar antes y luego suspender el beneficio puede tener un sentido financiero sólido, pero una necesidad de efectivo a corto plazo no suele ser una de ellas.

La nueva Ley Secure cambia algunas reglas de la jubilación

Estimada Liz: A los 70 años y medio, cuando debo retirar dinero de mi IRA, ¿puedo donar esos dólares a una organización caritativa sin pagar impuestos sobre los fondos retirados?

Respuesta: La respuesta breve es sí, pero debe saber que ha habido algunos cambios recientes en las reglas del plan de jubilación.

Las distribuciones mínimas exigidas ahora comienzan a partir de los 72, gracias a la recientemente promulgada Ley de Establecimiento de Cada Comunidad para la Mejora Jubilatoria (o Secure). Si cumplió 70 años y medio en 2019 y comenzó con sus distribuciones mínimas requeridas, generalmente debe continuar, pero consulte con un profesional de impuestos.

Además, ahora puede hacer contribuciones a su IRA después de los 70 años y medio, siempre y cuando todavía esté trabajando. Para ello debe haber obtenido ingresos al menos iguales a la cantidad que contribuye.

La norma no cambió en cuanto a cuándo uno puede comenzar a hacer distribuciones benéficas calificadas de sus IRA. Una vez que se llega a la edad de 70 y medio, se puede donar hasta $100.000 cada año directamente del IRA, y el monto no se incluirá en sus ingresos.

Sin embargo, si se realizan contribuciones después de esa edad, estas se deducen de la cantidad que se puede donar.

Liz Weston, planificadora financiera certificada, es columnista de finanzas personales para NerdWallet. Se le pueden enviar preguntas por correo postal, a 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604, o mediante el formulario de “Contacto” en el sitio web asklizweston.com.

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