Cómo un fideicomiso en vida ayuda a sus herederos después de su muerte

Estimada Liz: Mi esposo y yo creamos un fideicomiso en vida en 2004. Él murió en 2018, por lo cual su mitad se volvió irrevocable. Pero mientras estábamos liquidando su patrimonio, nadie mencionó (aunque puedo ver claramente en el diagrama de flujo de 2004) que todos los activos de su parte fueron a parar a un fideicomiso de supervivencia, controlado por mí. Tenía la opción de recusar esos bienes dentro de un año, lo cual no hice, así que ahora todo es mío. ¿Es esto estándar? Si es así, ¿cómo puede considerarse inapelable?

Respuesta: La estructura que describe es bastante estándar para los fideicomisos en vida, que evitan la sucesión, el proceso judicial que sigue a una muerte. Esas herramientas financieras se consideran revocables cuando se crean, lo cual significa que los autores pueden hacer cambios. Eventualmente, el fideicomiso se vuelve irrevocable, y ya no se puede modificar.

Su fideicomiso era totalmente revocable mientras ambos estaban vivos. Eso significa que podía hacer cambios o cancelarlo por completo. Cuando su esposo murió, una parte se volvió inapelable y pasó al fideicomiso del sobreviviente. Usted tenía la opción de renunciar a esos activos, es decir, negarse a aceptarlos, pero no podía dictar dónde irían en ese momento ni cambiar los términos de la herramienta financiera.

Si su fideicomiso en vida hubiera creado uno de derivación, entonces también habría sido irrevocable, pero la estructura habría sido diferente. Los activos del fideicomiso de derivación no serían suyos. En cambio, obtendría los ingresos de los bienes, pero en última instancia, pasarían a los herederos designados por su esposo.

Como se mencionó anteriormente, los fideicomisos de derivación pueden ser útiles en situaciones de familias mixtas. También se usan para evitar o reducir los impuestos sobre el patrimonio, que ya no son un problema para la gran mayoría de las personas (un anuncio de servicio público: si su plan patrimonial se creó antes de 2010, debe revisarlo pronto. Es muy posible que incluya un fideicomiso de derivación que ya no es necesario y que podría complicar innecesariamente su patrimonio).

Pensiones del gobierno y de Seguridad Social

Estimada Liz: Mis dos padres han estado jubilados por más de 25 años. Mi papá cobra el Seguro Social, pero mi madre no tenía suficiente dinero para retirar. Ambos tienen jubilaciones del Servicio Postal. ¿Ella puede presentar una solicitud y obtener la mitad de la cantidad de mi padre? ¿Pueden recuperar los pagos durante 25 años?

Respuestas: La respuesta a ambas es “probablemente no”.

La situación de sus padres se complica por el hecho de que el gobierno federal cambió su sistema de pensiones para el empleo civil en la década de 1980. Antes de 1984, el burócrata de la administración pública estaba cubierto por el Sistema de Retiro del Servicio Civil y los trabajadores no cotizaban al Seguro Social. A partir de enero de 1984, las nuevas contrataciones eran cubiertas por el Sistema de Retiro de Empleados Federales (FERS, por sus siglas en inglés) y debían pagar el Seguro Social. Los empleados actuales tenían la opción, pero no el requisito, de unirse a FERS, señala William Meyer, fundador de Social Security Solutions, un sitio de estrategia de reclamaciones.

Normalmente, cuando alguien cobra una pensión de un trabajo que no pagó el Seguro Social, la compensación de la retribución del gobierno reduciría o eliminaría cualquier beneficio conyugal que de otro modo podría percibir. Sin embargo, hay una excepción: la compensación no se aplica a los trabajadores del gobierno que pagan impuestos del Seguro Social durante los últimos 60 meses de empleo. Esto se destina a los empleados que pagan en FERS, dice Meyer.

Si su madre pagó en FERS durante los últimos 60 meses de su empleo en el Servicio Postal, sería elegible para un beneficio conyugal en el registro de su padre, indica Meyer. De lo contrario, solo se aplicaría la compensación de pensión del gobierno.

Esa opción debería haberse explorado cuando sus padres solicitaron sus beneficios de jubilación del Servicio Postal, agrega Meyer. El Seguro Social también lo habría investigado como parte del proceso de solicitud de su padre. Si no está recibiendo un beneficio conyugal del Seguro Social, probablemente no se cambió a FERS y no pagó al Seguro Social durante los últimos 60 meses de su empleo en el Servicio Postal.

Liz Weston, planificadora financiera certificada, es columnista de finanzas personales de NerdWallet. Se le pueden enviar preguntas por correo postal al 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, California, 91604, o mediante el formulario de ‘Contacto’ en asklizweston.com.

Para leer esta nota en inglés, haga clic aquí.